pengaruh capital adequacy ratio, loan to deposit ratio,non performing loan,net interest margin,biaya operasii pendapatan operasional terhadap kinerja keuangan pada perbankan yang terdaftar di bursa efek indonesia periode 2019-2022
Pengarang : Rizqa Itsnaina Wulandari, Yohani, Muhammad Fithrayudi Triatma
Kata Kunci   :Kata kunci: rasio kecukupan modal, rasio pinjaman terhadap simpanan, kredit bermasalah, margin bunga bersih, rasio biaya operasional terhadap pendapatan operasi, dan kinerja keuangan
ABSTRAK
Kemajuan ekonomi dari sebuah negara sangatlah dipengaruhinya oleh peranan dari
lembaga keuangan yang berfungsi sebagai penyedia dana. bagi sektor perbankan,
yang pada gilirannya bisa meningkatkannya kinerja serta juga kualitas dari sebuah
perusahaan. Kinerja perbankan bisa diukur melalui kinerja keuangan yang optimal.
Namun, kinerja keuangan berbagai macam perusahaan yang tersedia di sektor
perbankan yang ada sudahlah terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI)sering
mengalami ketidakstabilan, mengakibatkan fluktuasi keuangan. Riset ini memiliki
tujuan teruntuk menganalisis, menguji, dan mendapatkan bukti empiris tentang
pengaruh rasio kecukupan modal, rasio pinjaman terhadap simpanan, rasio kredit
bermasalah, margin bunga bersih, dan biaya operasional pada kinerja keuangan.
Riset ini juga termasuknya ke dalam kategori penelitian kuantitatif dengan populasi
perusahaan sektor perbankan yang sudah terdaftar di BEI selama jangka waktu
tertentu 2019-2022. Metode pengambilan sampelnya ialah sampling purposif, yang
menghasilkan sampel sebanyak 39 perusahaan. Informasi yang digunakan
merupakan informasi sekunder yang didapat dengan cara melaluinya dokumentasi
dari Metode analisis data yang digunakan diterapkan ia;aj regresi linear berganda
yang mempergunakan program aplikasi Statistical Package for the Social Sciences
(SPSS) versi 16. Temuan dari penelitian mengungkapkan bahwa bahwa secara
parsial, rasio kecukupan modal dan biaya operasional pendapatan operasi memiliki
pengaruh pada kinerja keuangan, Sementara demikian, rasio pinjaman pada
simpanan, rasio kredit bermasalah, serta juga margin bunga bersih tidak
menunjukkan pengaruh yang signifikan. Secara keseluruhan, semua variabel—
rasio pinjaman terhadap simpanan, rasio kecukupan modal, serta juga rasio kredit
bermasalah—margin bunga bersih, dan biaya operasional pendapatan operasi—
berpengaruh terhadap kinerja keuangan. Nilai koefisien determinasi (adjusted R
square) berjumlah 54% memperlihatkan yakni seluruh semua variabel independen
mampu menjelaskan 54% dari variasi kinerja keuangan. Penelitian selanjutnya
disarankan untuk mempertimbangkan penambahan atau penggantian variabel
independen lain.
Kata kunci: rasio kecukupan modal, rasio pinjaman terhadap simpanan, kredit
bermasalah, margin bunga bersih, rasio biaya operasional terhadap pendapatan
operasi, dan kinerja keuangan
Referensi
DAFTAR PUSTAKA
Aji, I. K., & Manda, G. S. (1970). Pengaruh Risiko Kredit Dan Risiko Likuiditas
Terhadap Profitabilitas Pada Bank BUMN. JAD : Jurnal Riset Akuntansi &
Keuangan Dewantara, 4(1), 36–45. https://doi.org/10.26533/jad.v4i1.748
Anggraeni, D., & Citarayani, I. (n.d.). Jurnal Indonesia Sosial Teknologi.
http://jist.publikasiindonesia.id/
Anton, A., Purnama, I., & Sunaryo, J. (2021). Analisis Pengaruh CAR, BOPO, LDR,
dan NIM Terhadap ROA Bank Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2015-2019. Jurnal
BANSI - Jurnal Bisnis Manajemen Akutansi, 1(1), 60–74.
https://doi.org/10.58794/bns.v1i1.38
Ashari, M. I., Respati, N. W., & Hudaya, M. (2023). Faktor-Faktor yang
Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perbankan: Studi pada Perbankan yang
Terdaftar di BEI Tahun 2017-2019. JURNAL EKSPLORASI AKUNTANSI, 5(4),
1458–1477. https://doi.org/10.24036/jea.v5i4.960
Bank Umum Yang Beroperasi Di Bursa Efek, S., & Aris Munandar, S. (2021).
Pengaruh Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasi Dibanding
Pendapatan Operasi (BOPO) Dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap Kinerja
Keuangan Dan Dampaknya Kepada Harga Saham 1(2).
Faulia, R., Malavia Mardani, R., & Rahman, F. (n.d.). Pengaruh Profitabilitas,
Likuiditas dan NPL Terhadap CAR Pada Perbankan yang Terdaftar di BEI.
www.fe.unisma.ac.id
Ng, M., Chandra, J., & Teddy Chandra, dan. (2023). Analysis Of Factors Affeting
Financial Performance Of Banking Companies Listed On The Indonesia Stock
Exchange. In Jurnal Ilmiah Akuntansi (Vol. 485, Issue 1).
http://www.ejournal.pelitaindonesia.ac.id/ojs32/index.php/BILANCIA/index
Noel Natanael, & Sekar Mayangsari. (2022). Pengaruh NIM, BOPO, CAR, Dan
Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Perusahaan Sektor Perbankan. Jurnal
Ekonomi Trisakti, 2(2), 1091–1102. https://doi.org/10.25105/jet.v2i2.14682
Putri, R. A., Hendra Sanjaya Kusno, & Juspa Parasi. (2022). Pengaruh
LDR,CAR,BOPO,Dan Size Terhadap ROA Pada Bank Umum Di Masa Pandemi
Covid-19. JRMSI - Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia, 13(01), 1–19.
https://doi.org/10.21009/JRMSI.013.1.01
Rafinur, A., Arditha, A., & Rusmianto, R. (2023). Pengaruh CAR, LDR, BOPO dan
NPL terhadap ROA pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia Periode
72
2018-2019. Jurnal Ilmiah ESAI, 17(1), 40–56.
https://doi.org/10.25181/esai.v17i1.2630
Rahmawati, U. A., Balafif, M., & Wahyuni, S. T. (2021). Analisis Pengaruh CAR,
NPF, FDR, BOPO, dan NOM Terhadap Kinerja Keuangan (ROA) Pada Bank
Umum Syariah Periode 2015-2019. Bharanomics, 2(1), 93–106.
https://doi.org/10.46821/bharanomics.v2i1.194
Ramadhan, M. Z., & Amalia, D. (2023). Pengaruh Rasio Biaya Operasional pada
Pendapatan Operasional, Non-Performing Loan dan Loan to Deposit Ratio
Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI. Journal Of
Applied Managerial Accounting, 7(2), 291–302.
https://doi.org/10.30871/jama.v7i2.6556
Rasyid, R., & Kurniawati, H. (2021). Pengaruh Kecukupan Moadal,Risiko Dan
Efisiensi Terhadap Kinerja Keuangan Bank Sebelum Dan Masa Pandemi Covid-
19. Prosiding SENAPENMAS, 1469.
https://doi.org/10.24912/psenapenmas.v0i0.15220
Setyaningsih, A., Maftukhin, M., & Ernitawati, Y. (2023). Pengaruh Biaya Operasional
Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest
Margin (NIM) Terhadap Return On Asset (ROA) pada Perusahaan Perbankan
yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Bina Akuntansi, 10(2), 696–715.
https://doi.org/10.52859/jba.v10i2.467
Situmorang, D. J., & Riyanti, R. S. (2023). Analisis Penagruh Risiko Kredit Dan
Risiko Likuiditas Terhadap Pritabilitas Perbankan Pada Masa Pandemi Covid-19.
Jurnal Ilmiah Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi (MEA), 7(2), 394–405.
https://doi.org/10.31955/mea.v7i2.2988
Sudarmawanti, E., & Pramono, J. (2017). Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM Dan
LDR Terhadap ROA (Studi kasus pada Bank Perkreditan Rakyat di Salatiga yang
terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011-2015). Among Makarti, 10(1).
https://doi.org/10.52353/ama.v10i1.143
Suryadi, A. A., Rinofah, R., & Sari, P. P. (2022). Analisis CAR, NPL, BOPO dan LDR
terhadap Profitabilitas. Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah,
4(4), 1032–1049. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v4i4.775
Yulianti, M., Hanly, H., Wijaya, F., & Syah Lubis, M. (2022). Analisis Pengaruh
LDR,BOPO,NIM,Dan NPL Terhadap Retrun On Assets Pada Perbankan Yang
Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2017-2020 (Vol. 4, Issue 1).
Anggraini, S. C. (2020). Pengaruh CAR, BOPO, LDR, NIM Dan NPL Terhadap
Profitabilitas Bank Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2012-2018. Bilancia:
Jurnal Ilmiah Akuntansi---Vol. 4 No. 3, September 2020, 4, 298-309.
73
Fuadati, G. P. (2018). Pengaruh Rasio Keuangan Bank Terhadap Kinerja
Keuangan Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa. Jurnal Ilmu dan
Riset Manajemen : Volume 7, Nomor 9, September 2018, 7, 2-19.
Hidayat Heru Prasetyo & Amanita Novi Yushita, S. M. (2018).Pengaruh CAR,
BOPO, LDR, Dan NPL Terhadap Kinerja Keuangan Bank Prekreditan
Rakyat Di Provinsi Periode 2015-2016. 14 Jurnal Fakultas Ekonomi 2018,
10, 1-17.
MuhammadIdrisAshari, N. (2023). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja
Keuangan Perbankan: Studi pada Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun
2017-2019. Vol. 5, No 4, November 2023, 5, 1458-1477.
NayangHelmayunita, S. &. (2021). PengaruhCAR,NPL,LDRdanBOPOterhadap
ReturnOnAssets (ROA) pada Bank Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun
2017-2019. JurnalEksplorasiAkuntansiVol.3,No2,Mei2021, 3, 316-328.
Pramono, S. &. (2017). Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM Dan LDR Terhadap
ROA. Among Makarti Vol.10 No.19, Juli 2017, 10, 1-18.
Pratama, M. S. (2021).Pengaruh BOPO, LDR,CAR, Dan NPL terhadap
Pritabilitas Sektor Perbankan Indonesia. Journal onIslamic
FinanceVol.07No. 01Juni2021, 7, 43-55.
Pratami, A. F. (2021). Pengaruh CAR, LDR, dan Inflasi terhadap ROA pada Bank
Umum yang Terdaftar di BEI. Indonesian Journal of Economics and
ManagementVol. 1, No. 2, March 2021, 1, 410-418.
Satrio, A. S. (2019).Pengaruh CAR, NPL, BOPO, LDR Dan NIM Terhadap
Profitabilitas Pada Perbank. Jurnal Ilmu dan Riset Manajemen : Volume 8,
Nomor 7, Juli 2019, 8, 2-20.
Sha, N. R. (2022). Pengaruh CAR, NIM, LDR, Dan BOPO Terhadap ROA Pada
Perbankan Di BEI. Jurnal Multiparadigma Akuntansi, Volum IV No. 4/2022,
4, 1566-1576.
Properti | Nilai Properti |
---|---|
Organisasi | Universitas Muhammadiyah Pekajangan Pekalongan |
[email protected] | |
Alamat | Jl. Raya Pekajangan No. 1A Kedungwuni Pekalongan |
Telepon | (0285) 7832294 |
Tahun | 2024 |
Kota | Pekalongan |
Provinsi | Jawa Tengah |
Negara | Indonesia |